南宁青秀山风景名胜旅游区关于2018年财政决算草案的报告

发布时间:2019-09-11 16:38     来源:青秀山管委会   


 

根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定,现将风景区2018年财政决算情况汇报如下,请予审查。

一、2018年财政决算总体情况

  2018年,风景区面对复杂的国际国内形势和繁重艰巨的改革发展任务,在市委、市政府的正确领导下,在市人大有效监督和大力支持下,认真贯彻落实中央、自治区及上级部门的各项决议,紧紧围绕管委会的决策部署,坚持稳中求进的工作总基调,主动适应新常态,落实积极财政政策,继续加大对景区日常维护投入,完善与提升核心景区设施,集中财力用于重点项目建设,深入推进财政管理和各项改革工作,充分发挥财政职能,强化财政监督和管理。财政收支运行总体平稳。年组织财政收入54293万元,同比增长14.56%,财政支出56604万元。较好地完成了各项目标任务

2018年风景区一般公共预算财政总收入 63546万元,其中:一般公共预算收入22083万元,上级补助收入40959万元,调入预算稳定调节基金504万元。一般公共预算总支出63546万元,其中:一般公共预算支出56604万元,上解支出207万元,补充预算稳定调节基金6735万元。收支相抵,年终无结余。

二、2018年风景区收支决算情况

(一)一般公共预算收入决算情况

2018年,风景区一般公共预算收入22083万元,同比增收2641万元,增长13.6%。其中税收收入完成19188万元,同比增收1301万元,增长7.3%。非税收入完成2895万元,同比增收1340万元,增长86.2%,主要原因是随税征收的教育附加费及国有资源有偿使用收入大幅增加。具体完成情况如下:

税收收入项目完成情况:增值税收入8652万元同比增收2866万元,增长49.53%,为主要税种的增收,主要是年初入库增值税较大,属一次性不可比因素;营业税收入-7万元;企业所得税收入2501万元,同比减收2452万元,下降49.51%,主要是减税降费等政策性因素影响较大;个人所得税收入2121万元,同比增收1102万元,增长108.15%,主要原因是机关事业单位工资增长及绩效奖金发放增幅较大;城市维护建设税收入3456万元, 同比增收537万元,增长18.40%;房产税收入1119万元,同比减收573万元,下降33.87%;印花税收入1346万元, 同比减收141万元,下降9.48%。

非税收入项目完成情况:专项收入1463万元,同比增收228万元,增长18.46%,主要是随税征收的教育附加费增长;罚没收入142万元,同比增收74万元,增长108.82%,来源于税务部门的罚款;国有资源(资产)有偿使用收入1256万元,同比增收1004万元,增长398.41%,增幅较大的原因主要是在2018年初将上年度国有资产有偿使用收入(租金收入)一次性上缴国库;国有资本经营收入18万元;其他收入16万元。

(二)转移性收入决算情况

2018年,风景区转移性收入41463万元,由上级补助收入、上年结余收入和调入预算稳定调节基金构成。

1、上级补助收入40959万元。其中:返还性收入1580万元,一般性转移支付39379万元。主要用于进一步完善景区基础设施建设。

2、上年结余收入0万元。

3、调入预算稳定调节基金504万元。

(三)一般公共预算支出决算情况

1.一般公共预算支出情况

2018年风景区一般公共预算支出56604万元。其中:

1)一般公共服务支出1618万元,完成调整预算的100%。

2)社会保障和就业支出155万元,完成调整预算的100%。

3)医疗卫生与计划生育支出102万元,完成调整预算的100%。

4)节能环保支出12022万元,完成调整预算的100%。该项支出主要安排用于景区的基本建设项目的相关支出。

5)城乡社区支出40959万元,完成调整预算的100%,主要是安排景区总体规划及详规、项目前期工作。

6)农林水科目支出44万元,完成调整预算的100%。主要用于扶贫工作的支出。

7)资源勘探电力信息等支出144万元,完成调整预算的100%。主要是安排安全监管、信访及维稳工作等支出。

8)教育支出安排1463万元,完成调整预算的100%。主要是教育费附加安排的支出。

9)住房保障支出88万元,完成调整预算的100%。

10)公共安全支出9万元,完成预算的100%,该项支出主要安排用于2017年环广西公路自行车世界巡回赛(南宁站)体育竞赛的相关支出。

2.预备费执行情况。

年初预算安排预备费570万元,当年没有动支预备费。年末已按《预算法》要求补充预算稳定调节基金。

3. “三公”经费执行情况。

2018年风景区一般公共预算安排的“三公”经费支出合计30万元,年初预算持平。其中:公务接待费支出7万元,公务用车购置费及公务用车运行维护费15万元,因公出国(境)经费8万元。

4.预算调整情况

2018年,风景区编制了预算调整方案,并经市人民代表大会常务委员会审查和批准。由于预算执行中受上级专款补助、预算稳定调节基金等收支变动的影响,引起一般公共预算收支变化,需对风景区2018年一般公共预算进行调整。1)调整后2018年风景区一般公共预算总收入及总支出各由年初6.20亿元调整为5.93亿元,减少0.27亿元。(2)由于2018年国有资本经营预算收入编制时以各企业上报的预期数为依据,与2018年按照企业经审计的2017年度财务会计报表中的净利润计算的实际上缴利润收入数额存在一定的偏差,需对国有资本经营预算的收入支出进行调整。

调整后预算收支平衡。

5.转移性支出决算情况

转移性支出6942万元。其中:

1)上解上级支出207万元

2)安排预算稳定调节基金6735万元。

6.绩效评价工作开展情况

2018年,风景区加快推进风景区预算绩效管理,组织各预算部门进行了学习培训。年内,一是组织编制了财政项目支出绩效目标,并开展了自评及重点评价工作。2018年绩效再评价资金总额920万元,根据绩效评价结果显示,绩效良好,基本实现了预算绩效目标。二是首次进行了部门整体支出评价。下步,我们将建立健全预算绩效管理机制,组织开展项目支出绩效跟踪监测工作,对项目资金实施“事前、事中、事后”预算绩效跟踪监控,紧紧围绕财政制度落实和资金的流向,重点开展对重点专项资金绩效评价,提高财政资金分配的科学性和有效性。

7.政府债务决算情况

2018年度,风景区无政府债务。

8.其他需要说明的事项

2018年度风景区一般公共预算收入22083万元,实现超收收入5571万元,已按《预算法》相关规定补充预算稳定调节基金。

(四)预算稳定调节基金和预算周转金安排使用情况

根据预算法要求,2018年风景区预算安排调入预算稳定调节基金504万元统筹用于增加一般公共预算支出,年末补充预算稳定调节基金6735万元,期末余额19754万元。年内未安排预算周转金。

)政府性基金国有资本经营预算执行情况

1)2018年度风景区无政府性基金收入,不编制政府性基金预算

2)风景区2018年初已编制了国有资本经营预算,但在预算执行过程中,由于上缴国库时入库科目有误,入库资金缴入了一般公共预算内,因此导致2018年度风景区无国有资本经营利润收入,收入为0万元

三、2018年度预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

2018年,南宁市审计局派出审计组延伸审计了青秀山风景区2017年度预算执行情况及决算(草案),发现存在的主要问题是截至2017年12月31日未按规定及时将非税收入上缴国库。我单位已按审计提出的意见进行整改。

2018重点支出情况及预算执行效果

2018年,风景区在预算执行中贯彻落实预算法,全力落实积极财政政策,进一步加强预算管理,稳步推进重点项目建设,深化财税体制改革,财政收支保障措施切实可行。主要措施有:

(一)狠抓收入,确保完成目标任务

按照上级部门下达的财政收入目标计划,一是加强对财政收入形势的动态分析和监管,及时全面掌握财政收入完成进度情况。二是明确责任,采取上下联动,建立联系点的方法,加强与税务各征管部门的沟通协调,加大对财税收入的征收力度,堵塞跑冒滴漏,实现应收尽收,确保完成全年各项财政工作目标任务。

(二)加快财政支出进度,全力保障重点任务和重点项目

1、加快各项资金拨付进度。加强与各部门联系,协调督促各办、局及时落实项目,加快支出进度。对已到达的专款,做到文到即转,款到即拨,实行限时办结。 特别是在加快专项资金支出进度上,要求严格按照《风景区财政资金管理办法》程序,对已明确到项目的专项资金,按项目实施进度及时拨付。

2、进一步优化资金拨付流程。对部门预算基本支出和项目支出,按照均衡计划和进度及时支付。

3、不断强化资金安全、规范监控。为防止预算单位为加快支出进度而“突击花钱”,严格落实各项节支措施,压缩购置费、会议费、招待费、公用经费等支出。同时,加大对不讲效益的“突击花钱”、挤占挪用专项资金等违法违规行为的查处力度,严格预算执行,加强资金审核,确保财政资金安全、高效运行。

(三)重点项目建设稳步推进

2018年青秀山风景区重点项目如下:

1、青秀山风景名胜旅游区东门区建设工程

本项目是南宁市2018年城市建设项目投资计划之一,并已列入庆祝广西壮族自治区成立60周年服务配套项目。东门区位于南宁市铜鼓岭南路西侧,青秀山风景名胜区森林植物园区内,用地规模约为92.5965亩,建设内容以公共建筑和生态环境建设为主,主要有入口大门、附属管理服务设施、配套停车场及绿化景观等。根据《关于下达2018年南宁市迎接自治区成立60周年重大城建项目专项投资计划的通知》要求,该项目计划在2018年10月30日前开工建设,2018年12月30日前完成部分主门主体建筑与部分停车场建设。项目计划总投资18553万元,年内计划完成建设投资1200万元。截至12月31日已完成项目前期工作及东门区清表工作,正在进行施工场地及项目部、工地门区及围墙的建设。

2、青秀山桂花园景观工程

结合《南宁青秀山风景名胜旅游区总体规划(2012—2030)》及景区实际情况,在青秀山风景区北坡生态谷地规划建设桂花园景观工程。项目规划面积约220亩,主要建设内容为:以桂花种植和景观营造为主,收集广西的各种桂花品种集中种植的植物专类园。2018年主要建设内容为给排水及电气工程建设。

该项目已主要完成桂花园苗木移植、地形整理、景观节点、景观置石、墨石驳岸、铜鼓坐凳、苗木采购、苗木种植、道路、栈道、水电、雾凇等工程建设,完成投资约1954万元。

3、青秀山樱花园景观工程

本项目是南宁市2018年城市建设项目投资计划之一,并已列入庆祝广西壮族自治区成立60周年服务配套项目。该项目位于青秀山风景区蜡烛湾景区北侧,邻景区东门。北接凤岭南路,西靠生态风景林,南邻竹园,东为森林养生园,东门景观主轴,属于专类园景点。项目规划建设面积42.69公顷(约合640.35亩),工程项目总投资约6650万元,本年计划完成投资1200万元,计划年内完成景观建筑及配套设施工程建设工作。

该项目2018年度已累计完成建设投资1260万元,完成年度计划的105%,完成的主要建设内容包括:休息亭四座、公厕两座、休息长廊两座、水榭一座、观景阁一座等景观性建筑。项目已完成前期工作,下步将逐步开展建筑工程建设。

4、良庆大桥两侧边坡及南宁东盟文化园周边绿地景观改造提升工程

良庆大桥两侧边坡及南宁东盟文化园周边绿地景观改造提升工程是南宁市2018年城市建设项目投资计划之一,并已列入庆祝广西壮族自治区成立60周年服务配套项目。建设内容为在良庆大桥两侧边坡及南宁东盟文化园周边绿地开展景观改造提升工作,并在青山大桥桥底及东南亚美食街周边绿地,利用现有道路及路边绿地,建设一批生态停车位,附属配套设施用地约30.39亩,绿化面积约82.5亩,项目总投资约1100万元,年度投资计划300万元。

该项目已完成方案设计并获得市规划局批复,完成缺项办理施工图备案工作,正在开展水保及初步设计审批工作和委托市政采开展施工招标工作。截至12月30日已完成部分景观改造工程及停车场建设,累计完成建设投资313万元,完成年度计划的104.33%。

5、东盟文化旅游项目

为了加强中国-东盟文化交流,丰富南宁市的文化内涵,提升南宁市的城市品位,推动南宁市文化、旅游、服务业的发展,根据《青秀山总体规划》,在青秀山南部青环路以南邕江以北围合而成的半岛区域,开发建设东盟文化旅游项目(南宁东盟文化博览园、青秀山东盟文化中心、青秀山青环路停车场),总占地面积约为985亩,计划投资28亿。该项目是目前唯一展示东盟十国文化的主题乐园,主要是利用最新的科技手段,运用激光多媒体、立体特效、微缩实景、真人秀等表现手法,以全新的姿态将东盟十国历史文明精粹呈现在游客面前。园区包含了东南亚风情街、五大主题餐厅、十一大室内主题项目及三十余项室外游乐项目,由南宁方与深圳华强集团签定合作协议共同出资建设。根据协议,南宁方投入财政资金14亿元:3亿元用于支付该项目的创意设计费用,5亿元用于工程建设支出,6亿元用于工程物资采购如主体项目马六甲勇士、伴你飞翔、相约下龙湾等主题项目设备购置。而园区内其他的主题项目设备购置、园区游艺设备购置等则由深圳华强方特文化科技集团出资14亿元采买及安装。

至今,该项目已完成项目建设工作,并于2018年8月8日建成对外开放。截至2018年12月底,共接待游客量60余万人次,收入1.2亿。受到广大游客朋友的喜爱,成为广西旅游新标杆。

6、青秀山森林植物园竹园工程

本项目是南宁市2018年城市建设项目投资计划之一,并已列入庆祝广西壮族自治区成立60周年服务配套项目。本项目位于南宁青秀山风景名胜旅游区东门区西南侧,规划用地规模约21.62公顷,总投资约6500万元。年内计划完成投资为2000万元。主要建设内容包括:道路工程、园林建筑工程、水体景观工程、园林景观设施工程、绿化工程、桥梁工程、给排水工程及电气工程等。

截至2018年12月底,该项目已完成竹园片区场地整理、竹园供电、灌溉设施、以及部分道路、景石、建筑、驳岸、桥梁、管网、绿化种植等工程建设,累计完成建设投资2165万元,完成年度计划108.25%。

7、园艺场水电基础配套设施

该项目财政计划投资360万元。其中:

  (1)根据总规方案,在竹园场地新建3号蓄水池及完善提水工程的泵站建设、上水管线(dn160PE管)约450米,为2018年竹园建设及规划的养生园、茶园部分场地提供灌溉供用水。

   2)完善竹园周边(包括规划的养生园、茶园部分)场地灌溉水管连接(dn160PE)约600米。

   3)在竹园东部新报装一台630KVA变压器。完善竹园东部及养生园、茶园场地的基础供电设施;建设变压器及敷设高压电缆约800米。

   4)根据总规方案,在下埌区域新建的4号蓄水池及泵房建设,包括电力线路敷设约800米、灌溉管道安装约1500米。服务12号蓄水灌溉区(含肉质植物园、南门区域)。

截至2018年12月底,项目已完成建设,累计完成财政投资约326.69万元。主要包括:①前期费用13.07万元;②营造林区域、森林植物园区域竹园、藤本园场地灌溉设施完善工程完成投资118.11万元;③园艺场水电基础配套设施(竹园供电)工程完成投资122.14万元;④园艺场水电基础配套设施(下琅区域灌溉)工程完成投资73.37万元。

2018年委托第三方对该项目进行了绩效评价,该项目资金绩效再评价综合得分为优,得分92.37分,完成项目预期目标,竣工验收合格、结算并移交使用部门。项目建成进一步完善了区基础配套设施,有利于拓展景区发展空间,增强景区服务功能,对游客量的增长起到了积极的促进作用

8、青少年拓展基地

根据《南宁青秀山风景名胜区总体规划》的规划、设计要求,对营造林区域及竹园片区进行配套设施完善,具体工作内容为修建青少年拓展基地,计划投资900万元,项目已完成建设,累计完成财政投资约900.05万元。主要包括:(1)前期及其他费用30.69万元;(2)土方工程完成投资41.90万元;(3)草甸区域清表工程完成投资18.99万元;(4)休闲区清表工程完成投资4.93万元;(5)地形堆叠工作完成投资64.69万元;(6)游步道拆除完成投资5.60万元;(7)路基部分完成投资28.39万元;(8)道路面层工程完成投资122.36万元;(9)游步道工程完成投资40.72万元;(10)木平台工程完成投资58.03万元;(11)平台示点工程完成投资15.17万元;(12)人行道改造完成投资21.56万元;(13)给排水工程完成投资83.33万元;(14)电气、路灯及广播工程完成投资121.55万元;(15)溪流基础部分建设工程完成投资20.69万元;(16)青少年拓展基地--园林绿化工程完成投资183.81万元;(17)青少年拓展基地绿化灌溉管网安装工作完成投资31.07万元;(18)青少年拓展基地溪流水循环系统建设工作完成投资6.57万元。

该项目的建成,不仅提高景区服务质量,增加景区服务功能,还满足青少年户外拓展活动,为游客们提供集户外露营、休憩、娱乐、拓展、亲子活动、集体活动等多功能的场地。与东门、樱花园、营造林周边水系及竹园形成一个供游客游玩、观赏的整体景观,进一步提升青秀山的知名度和影响力。

9、智慧景区建设

风景区自2017年开始推行“智慧景区”建设,计划通过逐步完善景区智能化各项功能,完善游客自助求助系统、广播系统、观光车指挥调度系统、观光车智能售检票系统、微信智能导览系统等,实现景区实时游览数据的公示,打造景区智慧旅游管理服务一体化平台,以智能化的应用进一步提升景区管理服务水平。2018年计划财政投资560万元。主要内容包括:新增光缆建设项目、景区新建视频监控项目(桂花园、樱花园)、景区视频监控提升改造项目、观光车站点提升改造项目、智慧旅游管理服务一体化平台、互联网专线服务项目等内容。

截至2018年底,累计完成财政投资约 557万元。目前已建成兰园视频监控系统、景区监控提升改造、景区客流监控统计系统、景区售检票系统改造项目、智能停车场管理系统,实现了微信自助购门票刷闸机入园、自助缴停车费、内线车GPS调度系统北门8号楼信息中心开展装修及设备安装、桂花园及樱花园区域的光纤网络、观光车站点提升改造、景区信息中心智慧旅游管理服务一体化平台、互联网专线服务。

2018年委托第三方对该项目进行了绩效评价,该项目基本达到预期效果,有效提高了景区的管理和服务水平,降低了景区人力成本,提高了游客的体验度。

10、景区绿化养护补助

  财政年度预算4273万元,主要是结合青秀山风景区所处的地域以及绿地面积、养护管理、卫生保洁的实际情况,对景区整体绿化养护管理、环境卫生、安保及设施完善进行补助。截至2018年年底该项目已完成。

(四)不断深化财税体制改革,加强财政监管力度。

积极推进预算管理制度改革。按照《预算法》的要求,加快构建全口径预算体系。二是加大预算信息公开力度及时在网上按规定公开了预算信息和部门决算及三公经费支出情况,公开率达100%三是积极推进预算绩效管理,组织各预算单位进行学习培训,并编制了财政支出绩效目标。主要方向是重点做好专项资金绩效评价工作,努力提高财政资金分配的科学性和有效性。四是做好事业单位绩效工资总量核实工作,做好资金保障,全力保障事业单位职工政策待遇的落实。五、大力推进国库管理改革,年内试行国库电子化支付改革,不断完善相关机制和相关制度。六、加快财政电子信息化建设,年内编制预算首次采用预算编制系统开展相关业务工作,极大地提高了工作效率。

 2018风景区各项财政工作完成较好,是风景区各级各部门扎实工作、共同努力的结果。同时,我们也清醒地意识到,风景区财政运行和管理工作中还存在一些突出的问题,主要是:随着财政新政策出台,减税降费力度的进一步扩大,保持财政收入持续稳定增长压力加大,财政增收难度进一步加大受征地拆迁工作相对滞后、项目投资计划下达时间及前期报建手续等因素影响,部分项目预算执行较慢;预算绩效管理需进一步推进,青秀山保护工作任务仍然艰巨。我们将高度重视这些问题,按照《预算法》要求,积极推进深化财税体制改革,采取有效措施,努力加以解决。

五、进一步深入推进改革,细化财政工作,提高财政预决算管理水平
    针对当前存在的问题和不足,我们将紧紧围绕青秀山的保护、管理、绿化和旅游项目开发这个职能,做好财政各项工作,促进“绿城”南宁的生态环境建设。同时,加快建立公开、透明、规范、完整的预算体制,切实加强财政规范化、科学化和信息化管理,进一步提高预决算水平。重点做好以下工作:

(一)进一步提高预算执行管理水平,努力提高财政资金使用效益

     进一步加强财政收入组织工作,加大力度培植和壮大财源,确保各项税收和非税收入应收尽收,切实提高财政收入总量和质量。进一步强化预算支出执行管理,及时细化和下达预算资金,强化预算约束力;厉行勤俭节约,严格控制“三公”经费和一般性项目支出增长,努力提高财政资金使用效益。

(二)进一步推进财税体制改革,提升管理绩效

一是要推进财政国库管理改革工作。主要是推行国库集中支付电子化建设,扩大公务卡结算制度改革覆盖面,规范财政资金支付结算方式,完善预算执行动态监控体系,防范财政资金支付的风险。二是推行绩效预算管理改革。加强财政绩效评价的学习研究,着力推动财政专项资金的绩效评价。

展望未来,青秀山风景区将加强和改进财政预决算管理,继续严格遵守《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规,主动认识并适应新常态,以高度的责任感扎实做好各项财政工作,促进“绿城”南宁的生态环境建设。